2006年秋に行われた　U_WAVE “SECOND THEME”ツアーから、10月15日に行われた横浜ブリッツ公演を完全収録。
U_WAVEの楽曲はもちろんのこと、宇都宮隆の過去に発表されたソロ楽曲もU_WAVEというバンドアレンジで、更なる可能性を提示している。 ライブ会場の空気感をより伝えやすくする為に、DVDならではの演出やカット入れが入ったU_WAVEらしい作り込んだ世界観を堪能して欲しい。
ライブよりも緻密で、SHOWよりもリアルで情熱的な第2幕がDVDとして鮮やかに幕を開ける！！
<ダイジェスト版>
■WindowsMediaPlayer
■QuickTime Movie
*ブロードバンド専用です。

【収録曲：全18曲＋POEN7編】
01 : OPENING
02 : Theme of U_wave(Acoustic Ver)
03 : POEM1 〜夢なんか要らない、夢のような現実が見たいんだ〜
04 : Lap Trap
05 : Daydream Tripper
06 : Bye & Good Luck
07 : POEM2〜大人のピーターパン〜
08 : Happy Go Round
09 : Story to History
10 : IDDD〜International Direct Distance Dialing〜
11 : POEM3〜サエコ＆カオリン『合コンの夜』〜
12 : Innocent Cloud
13 : POEM4〜ボクはなぜ愛を疑うのか？〜
14 : LOVE&PEACE&DOUBT〜Second Theme of U_wave〜
15 : Rag Doll
16 : In This World
17 : POEM5〜交錯〜
18 : Smoky Woman
19 : Guitar Solo
20 : Strange Guitar
21 : Trouble in Heaven
22 : Stand up! Get up!
23 : POEM6〜祈り〜
24 : 悠久の風
25 : POEM7〜エンドロール〜
E.C.1 : ゼロよりも少ない始まり
E.C.2 : RUNNING TO HORIZON